Cum să evitați suprataxa IRMAA Premium a Medicare

• Medicare mărește primele lunare pentru acoperirea părții B și partea D dacă venitul dvs. este mai mare decât anumite limite.
• Pentru a evita aceste suprataxe, va trebui să reduceți venitul brut ajustat modificat.
• Discutați cu un CPA sau un consilier financiar pentru a determina care strategie de reducere a veniturilor este cea mai bună pentru situația dvs.

Dacă sunteți un beneficiar Medicare cu un venit mai mare decât media, Administrația de securitate socială (SSA) ar putea percepe o taxă suplimentară pentru primele Medicare pe care le plătiți în fiecare lună.

Aceste taxe suplimentare se numesc o sumă de ajustare lunară legată de venit (IRMAA). Puteți utiliza anumite strategii, atât înainte, cât și după primirea unui IRMAA, pentru a reduce sau elimina această suprataxă.

Johnny Greig / Getty Images

Ce este IRMAA?

IRMAA este o taxă suplimentară adăugată primelor dvs. lunare pentru Medicare partea B (asigurare medicală) și Medicare partea D (acoperirea medicamentelor eliberate pe bază de rețetă).

Taxa de venit nu se aplică Medicare partea A (asigurare de spital) sau Medicare partea C, cunoscută și sub numele de Medicare Advantage.

Taxele IRMAA se bazează pe venitul dvs. SSA calculează suma IRMAA utilizând venitul brut ajustat modificat (MAGI) în conformitate cu declarațiile dvs. fiscale de acum 2 ani.

Cum funcționează IRMAA?

Dacă acum 2 ani venitul dvs. a fost de 88.000 USD sau mai puțin ca un singur contribuabil sau de 176.000 USD sau mai puțin ca un cuplu căsătorit care depune în comun, veți plăti primele standard. În 2021, majoritatea oamenilor plătesc pentru 148,50 USD pe lună pentru partea B. Medicare.

Dacă venitul dvs. este mai mare decât aceste sume, prima dvs. crește odată cu creșterea veniturilor.

De exemplu, dacă venitul dvs. anual în 2019 a fost mai mare de 500.000 USD ca un singur contribuabil sau mai mult de 750.000 USD ca cuplu căsătorit, prima din partea B din 2021 ar fi de 504,90 USD pentru Medicare partea B și o sumă suplimentară de 77,10 USD pentru prima din planul dvs. pentru partea Medicare Acoperire D.

Care sunt cele mai bune sfaturi pentru a evita un IRMAA?

Deoarece IRMAA se bazează pe venitul dvs., multe strategii pentru reducerea acestuia implică scăderea venitului anual. Cu toate acestea, există și alți pași pe care îi puteți lua pentru a evita plata unui IRMAA mai mare decât trebuie.

Iată câteva idei de luat în considerare:

Informați Medicare dacă ați avut un eveniment care a schimbat viața și care v-a afectat venitul

IRMAA dvs. se bazează pe declarațiile fiscale de acum 2 ani. Dacă circumstanțele dvs. s-au schimbat în acești 2 ani, puteți depune un formular pentru a informa Medicare despre reducerea venitului dumneavoastră.

Următoarele evenimente se califică ca schimbări de viață în scopul calculării unui IRMAA:

• căsătorie
• divorț
• moartea soțului
• ore reduse sau pierderea locului de muncă
• pierderea proprietății generatoare de venituri
• reducerea sau pierderea pensiei
• decontare de la un angajator

Este important să știți că unele evenimente care modifică venitul nu se vor califica pentru o reducere a IRMAA.

Următoarele evenimente nu sunt considerate evenimente care schimbă viața de către SSA, chiar dacă toate au impact asupra sumei de bani din contul dvs. bancar:

• pierderea pensiei alimentare sau a alimentelor pentru copii
• vânzarea voluntară a imobilelor
• costuri mai mari de asistență medicală

Pentru a informa Medicare cu privire la o schimbare eligibilă, va trebui să completați formularul evenimentului de schimbare a duratei lunare de ajustare a venitului Medicare și să îl trimiteți prin poștă sau să îl duceți personal la biroul local SSA.

Evitați anumite modificări ale veniturilor anuale care stimulează venitul

Unele decizii financiare vă pot afecta venitul impozabil și suma IRMAA. Următoarele acțiuni vă cresc veniturile anuale:

• vânzarea imobilelor
• luând distribuțiile minime necesare din conturile de pensionare
• efectuarea de tranzacții care realizează un câștig de capital mare
• conversia tuturor fondurilor dintr-un cont tradițional de pensionare individual (IRA) într-un IRA Roth într-o singură tranzacție

Este important să discutați cu un planificator financiar, CPA sau consilier fiscal pentru a vă ajuta să planificați aceste tranzacții pentru a reduce impactul asupra primelor Medicare.

De exemplu, poate doriți să începeți să convertiți IRA-urile tradiționale în IRA-uri Roth la începutul anilor 60, pentru a evita o creștere unică a venitului care ar putea declanșa o penalizare IRMAA.

Utilizați conturi de economii Medicare

Contribuțiile la un cont de economii Medicare (MSA) sunt scutite de impozite. Dacă contribuiți la un MSA, retragerile sunt scutite de impozite, atâta timp cât cheltuiți banii pentru cheltuielile de asistență medicală eligibile.

Aceste conturi vă pot reduce veniturile impozabile, oferindu-vă în același timp o modalitate de a plăti unele dintre cheltuielile medicale din buzunar.

Luați în considerare o distribuție caritabilă calificată

Dacă aveți 70 de ani și 6 luni sau mai mult și aveți conturi de pensionare, IRS vă solicită să luați o distribuție minimă din cont în fiecare an.

Dacă nu aveți nevoie de acești bani pentru a trăi, vă recomandăm să donați distribuția către o organizație caritabilă 501 (c). În acest fel, nu va conta ca venit atunci când se calculează IRMAA.

Este o idee bună să colaborați cu un CPA sau un consilier financiar pentru a vă asigura că respectați liniile directoare IRS pentru a face donația. De exemplu, puteți face cecul direct către organizație pentru a vă asigura că IRS nu îl consideră ca parte din venitul dvs.

Explorează fluxuri de venituri fără impozite

Mulți oameni au nevoie de venituri, dar sunt îngrijorați de efectele luării distribuțiilor din conturile de pensionare pentru a plăti cheltuielile de trai.

Pentru unii, o ipotecă de conversie a capitalului propriu, numită și ipotecă inversă, ar putea fi o modalitate de a vă acoperi cheltuielile lunare fără a vă crește venitul impozabil în fiecare an.

O ipotecă inversă este locul în care puteți utiliza capitalul propriu acasă pentru a plăti cheltuielile de trai.

Un contract de renta de longevitate calificat ar putea ajuta, de asemenea. IRS vă permite să utilizați fonduri tradiționale IRA, 401 (k), 403 (b) și 457 (b) pentru a cumpăra o renta care vă oferă venituri regulate, dar care reduce suma distribuției minime necesare.

Creditele ipotecare inversă și contractele de rente de longevitate calificate nu sunt o idee bună pentru toată lumea, așa că discutați cu un consilier financiar despre modul în care aceste strategii de reducere a veniturilor ar putea funcționa în situația dvs. înainte de a vă decide.

Cum apelează un IRMAA

Dacă credeți că SSA sau IRS a comis o eroare la calcularea IRMAA, puteți contesta decizia utilizând procesul de contestație pe cinci niveluri al Medicare. Procesul de contestație poate consuma mult timp, dar vă oferă mai multe șanse să vă prezentați cazul către comisii de revizuire independente.

Va trebui să începeți contestația în cel mult 60 de zile de la data scrisorii dvs. de determinare IRMAA de la Medicare.

Această scrisoare de determinare IRMAA va furniza instrucțiuni detaliate cu privire la momentul și modul de depunere a contestației. Acordați o atenție deosebită termenelor implicate, deoarece lipsa acestora ar putea duce la respingerea contestației dvs.

De luat masa

Medicare vă poate percepe o sumă crescută, numită IRMAA, pentru primele din partea B și partea D dacă venitul dvs. este mai mare decât media.

Deoarece un IRMAA se bazează pe venitul raportat în evidența impozitului pe venit, majoritatea modalităților de a evita un IRMAA implică scăderea MAGI.

Donațiile caritabile, MSA-urile și fluxurile de venituri fără impozite, cum ar fi ipotecile inversate, vă pot ajuta să reduceți venitul impozabil, chiar dacă vi se cere să luați o distribuție minimă dintr-un cont de pensionare.

De asemenea, vă puteți reduce veniturile impozabile într-un anumit an distribuind vânzările imobiliare, conversiile IRA sau alte câștiguri de capital, astfel încât acestea să nu se întâmple dintr-o dată.

Dacă anumite schimbări de viață vă afectează veniturile, este posibil să vă puteți reduce sau elimina IRMAA. Evenimentele care schimbă viața și care ar putea afecta aceste suprataxe premium includ:

• căsătorie
• divorț
• moartea unui soț
• pierderea unui loc de muncă sau a unei pensii

Dacă vă confruntați cu un IRMAA despre care credeți că a fost calculat din greșeală, puteți contesta decizia Medicare.

Cu toate acestea, decideți să abordați o creștere a primei pe baza veniturilor dvs., este o idee bună să discutați cu un contabil sau un consilier financiar despre cea mai bună abordare pentru dvs., pe baza imaginii financiare totale.