- După ce vă înscrieți la Medicare, nu mai sunteți eligibil pentru a contribui cu fonduri la un HSA.
- Cu toate acestea, puteți utiliza banii existenți într-un HSA pentru a plăti anumite costuri Medicare.
- Veți primi o penalitate fiscală pentru orice bani pe care îi contribuiți la un HSA după ce vă înscrieți la Medicare.
Un cont de economii de sănătate (HSA) este un cont pe care îl puteți utiliza pentru a vă plăti cheltuielile medicale cu bani pretax. Puteți pune bani într-un HSA dacă îndepliniți anumite cerințe.
Trebuie să fiți eligibil pentru un plan de sănătate cu deductibilitate ridicată și nu puteți avea niciun alt plan de sănătate. Deoarece Medicare este considerat un alt plan de sănătate, nu mai sunteți eligibil să contribuiți la HSA după ce vă înscrieți.
Asta nu înseamnă că nu vă puteți utiliza HSA împreună cu Medicare. Puteți utiliza în continuare orice fonduri din HSA pentru a acoperi cheltuieli precum primele Medicare, coplăți și deductibile.
Să aflăm mai multe despre cum funcționează HSA-urile cu Medicare, cum puteți utiliza fondurile HSA pentru a plăti Medicare, cum să evitați penalitățile fiscale și multe altele.
Cum funcționează un HSA după ce vă înscrieți la Medicare?
Pentru a contribui la un HSA, trebuie să fiți înscris într-un plan de sănătate calificat HSA, cu o deductibilă ridicată. De asemenea, nu puteți avea nicio altă acoperire medicală. Aceasta include Medicare.
După ce te-ai înscris la Medicare, nu mai poți contribui cu bani pretax la HSA.
Puteți continua să contribuiți la HSA dacă nu vă înscrieți imediat la Medicare. Puteți amâna înscrierea la Medicare dacă aveți 65 de ani, dar nu sunteți încă pensionat sau dacă beneficiați de pensii de asigurări sociale.
Nu veți primi o penalitate de înscriere târzie atâta timp cât aveți un plan de sănătate de la angajator. Vă puteți înscrie apoi la Medicare când vă retrageți. Pensionarea te califică pentru ceea ce se numește o perioadă specială de înscriere. Aceleași reguli se aplică dacă aveți acoperire prin locul de muncă al soțului / soției.
Nu veți primi o penalizare dacă ...
De exemplu, să presupunem că un cuplu căsătorit are asigurări de sănătate prin angajatorul unei persoane. Persoana angajată împlinește 65 de ani, dar încă nu intenționează să se pensioneze.
Cuplul poate rămâne pe planul de sănătate al angajatorului. Dacă este un plan calificat HSA, aceștia pot continua să contribuie.
Cuplul se poate înscrie amândoi la Medicare atunci când persoana angajată se retrage. Se vor califica pentru o perioadă specială de înscriere, deoarece își vor pierde acoperirea anterioară după pensionare.
Nu vor mai putea contribui la HSA, dar vor putea folosi fonduri din acesta pentru costurile viitoare ale asistenței medicale.
La fel ca în exemplul de mai sus, va trebui să aveți un plan de sănătate în vigoare pentru a întârzia înscrierea la Medicare. Dacă nu faceți acest lucru, vi se va percepe o penalitate de înscriere târzie.
Ați primi o penalizare dacă ...
Ca un alt exemplu, să presupunem că o persoană pensionară alege să nu se înscrie la Medicare când împlinește 65 de ani. Nu au un alt plan de sănătate și plătesc toate cheltuielile de sănătate din buzunar.
În acest caz, vor plăti o penalitate de înscriere târzie dacă decid să se înscrie mai târziu la Medicare.
Pentru partea B, prima lor lunară va crește cu 10% pentru fiecare perioadă de 12 luni pe care ar fi putut să o aibă Medicare partea B, dar nu.De exemplu, dacă au așteptat 2 ani să se înscrie, ar plăti 20% în plus față de prima parte standard B, atât timp cât au această acoperire.
În plus, vor trebui să aștepte înregistrarea deschisă pentru a se înscrie, deoarece nu se vor califica pentru o perioadă specială de înscriere.
Pot folosi HSA pentru a plăti primele Medicare?
Puteți utiliza fondurile din HSA pentru a plăti costurile de asistență medicală, inclusiv primele Medicare. Cheltuielile medicale calificate includ:
- Prime Medicare partea B.
- Prime Medicare partea C
- Prime Medicare partea D
- deductibile pentru toate părțile Medicare
- coplată și costuri de coasigurare pentru toate părțile Medicare
- cheltuieli dentare
- cheltuieli de viziune
- aprovizionarea cu insulină și diabet
- medicament fără prescripție medicală
Medicare partea B (asigurare medicală) are costuri standard, inclusiv o primă lunară și o deductibilă anuală. În plus, veți plăti 20% din costul aprobat de Medicare pentru majoritatea serviciilor acoperite.
Puteți utiliza fondurile din HSA pentru oricare dintre aceste costuri.
Puteți utiliza, de asemenea, HSA pentru costurile Medicare partea A (asigurare de spital). În timp ce majoritatea oamenilor nu plătesc o primă pentru partea A, există o deductibilă care trebuie acoperită în fiecare an. Veți plăti, de asemenea, o sumă zilnică de coasigurare după ce o ședere în spital durează mai mult de 60 de zile într-o perioadă de beneficii.
Costurile dvs. pentru Medicare partea C (Medicare Advantage) și Medicare partea D (acoperirea medicamentelor eliberate pe bază de rețetă) vor depinde de planul pe care îl cumpărați. Fiecare plan va avea propriile costuri pentru prime, deductibile și coplate. Veți putea utiliza fondurile HSA pentru oricare dintre aceste costuri.
Pot folosi HSA pentru a plăti primele Medigap?
Medigap, cunoscută și sub numele de asigurare suplimentară Medicare, este o acoperire opțională care vă poate ajuta să plătiți o parte din costurile din buzunar ale utilizării Medicare. Vă poate ajuta să plătiți pentru lucruri precum deductibile și coplame.
Un plan Medigap nu este considerat o cheltuială medicală calificată. Aceasta înseamnă că nu puteți folosi banii din HSA pentru costul acestor planuri fără a plăti impozite. Puteți folosi banii pentru primele Medigap, dar va trebui să plătiți taxe pentru banii pe care îi retrageți pentru a face acest lucru.
Există o penalitate fiscală atunci când utilizați un HSA cu Medicare?
Toți banii pe care îi contribuiți la un HSA sunt pretax. Atâta timp cât sunteți eligibil, veți putea contribui la HSA și nu veți plăti impozite pe acești bani. Cu toate acestea, nu veți mai fi eligibil după ce v-ați înscris la Medicare.
Veți plăti penalități fiscale dacă contribuțiile dvs. HSA și înscrierea la Medicare se suprapun. Suma de penalizare pe care o veți plăti depinde de situație. Scenariile pe care le-ați putea întâlni includ:
- Veți fi supus taxelor restituite pentru orice contribuție făcută după data înscrierii la Medicare. Contribuțiile dvs. vor fi adăugate înapoi la venitul dvs. impozabil pentru anul respectiv.
- Contribuțiile dvs. după ce vă înscrieți la Medicare ar putea fi considerate „exces” de IRS. Contribuțiile în exces vor fi taxate cu 6% suplimentar atunci când le retrageți.
- Veți rambursa impozitele plus o taxă suplimentară de 10% dacă vă înscrieți la Medicare în perioada de testare HSA. O perioadă de testare HSA este anul întreg după ce v-ați înscris la un an HSA la jumătatea anului, dacă faceți contribuțiile maxime la prima înscriere. Deci, dacă v-ați înscris pentru un HSA în iulie 2017 și ați contribuit cu suma de un an întreg, perioada de testare s-ar fi încheiat în ianuarie 2019
Să ne uităm la câteva exemple despre modul în care acest lucru ar putea avea loc:
Exemplu de scenariu 1
Steve are un cont HSA și se înscrie la Medicare. Data de începere a lui Medicare este octombrie 2020. Steve continuă să contribuie cu 500 de dolari pe lună la HSA până la sfârșitul anului 2020. Steve ar fi datorat taxe înapoi pe contribuțiile de 1.500 de dolari pe care le-a făcut după ce s-a înscris la Medicare.
Exemplu de scenariu 2
Mary începe să contribuie la un HSA în iulie 2018 și contribuie la suma maximă anuală. Ea împlinește 65 de ani în iunie 2019 și se înscrie la Medicare, dar continuă să-și aducă contribuții lunare de 500 USD la HSA.
Mary va datora impozite înapoi pe cei 4.000 de dolari pe care i-a contribuit între iunie și decembrie. De asemenea, va fi evaluată încă 400 USD din venituri impozabile, deoarece HSA-ul său era încă în perioada de testare.
IRS și Medicare vă recomandă să nu mai contribuiți la HSA cu 6 luni înainte de a vă înscrie la Medicare pentru a evita aceste penalități.
Acest lucru este valabil mai ales dacă vă înscrieți mai târziu la Medicare. Când vă înscrieți la Medicare după împlinirea vârstei de 65 de ani, IRS vă va considera că ați avut acces la Medicare timp de 6 luni înainte de data înscrierii.
De exemplu, dacă deveniți eligibil pentru Medicare în august 2017, dar nu vă retrageți și nu vă înscrieți în Medicare până în octombrie 2019, IRS va retrograda eligibilitatea de înscriere la Medicare până în aprilie. Aceasta înseamnă că ar trebui să nu mai faceți contribuții HSA în luna aprilie pentru a evita penalizarea fiscală.
În general, este o idee bună să opriți contribuțiile HSA dacă intenționați să vă înscrieți în Medicare în curând. În acest fel, puteți evita orice penalități fiscale și puteți economisi bani.
Medicare oferă o opțiune HSA?
Medicare oferă ceea ce se numește un cont de economii Medicare (MSA). Acest plan este similar cu un HSA, dar există câteva diferențe cheie.
HSA vs. MSA
La fel ca un HSA standard, va trebui să fiți înscris într-un plan cu deductibilitate ridicată. Cu un MSA, acest lucru înseamnă că va trebui să selectați un plan Medicare Advantage cu deductibilitate ridicată. După ce ați selectat un plan, lucrurile vor arăta puțin diferit de HSA.
Unele diferențe includ:
- Nu vă aduceți propriile contribuții. În schimb, planul dvs. MSA va depune o sumă forfetară de bani într-un cont bancar pentru dvs. la începutul fiecărui an de beneficii.
- Nu veți plăti o primă lunară peste prima parte standard B.
- Furnizorii nu vă pot percepe mai mult decât suma aprobată de Medicare pentru servicii.
Cum se folosește un MSA
Odată ce MSA este configurat, puteți folosi banii din cont pentru cheltuielile dvs. de asistență medicală. Banii pe care îi cheltuiți din cont vor fi deduși pentru deducerea planului dvs.
Dacă nu folosiți toți banii din MSA, va trece la anul următor. Dacă folosiți toți banii, veți plăti costurile din buzunar până când veți ajunge la deductibilă.
Exemplu de scenariu HSA
Să presupunem că vă înscrieți într-un plan MSA cu o sumă de depozit MSA de 3.000 USD și o deductibilă de 5.000 USD. Veți primi un card de debit sau un alt mod de a accesa banii MSA de la bancă.
Veți putea cheltui acești 3.000 USD pentru cheltuielile dvs. medicale. Toți banii pe care îi cheltuiți vor conta pentru deductibilă.
După ce ați cheltuit 3.000 USD, veți fi responsabil pentru plata următoarelor 2.000 USD din buzunar până când veți ajunge la deductibilă de 5.000 USD. Planul dvs. vă va plăti apoi cheltuielile.
Numai serviciile acoperite de părțile A și B Medicare vor fi luate în calcul la deductibilă. Așadar, în timp ce vă puteți cheltui fondurile MSA pe un serviciu pe care Medicare nu îl acoperă, acesta nu va lua în calcul deducerea dvs. Acest lucru vă poate lăsa mai mult să plătiți din buzunar mai târziu.
În plus, la fel ca în cazul unui HSA, veți fi taxat dacă cheltuiți banii din contul dvs. pentru servicii nemedicale.
De luat masa
- Nu sunteți eligibil să faceți contribuții la un HSA după ce vă înscrieți la Medicare.
- Puteți folosi banii pe care îi aveți deja într-un HSA pentru a vă plăti primele Medicare, deductibile și coplăți.
- Veți plăti impozite pentru orice contribuții pe care le faceți la un HSA după ce vă înscrieți la Medicare.
- Ar trebui să încetați să contribuiți la un HSA cu 6 luni înainte de a vă înscrie la Medicare.
- Vă puteți înscrie pentru un MSA dacă doriți un program similar după ce vă înscrieți la Medicare.
